Zákon o bankách
Zákon o bankách (KWG) tvorí základ nemeckého bankového dohľadu. Upravuje podmienky, za ktorých môžu spoločnosti poskytovať bankové alebo finančné služby a špecifikuje požiadavky na organizáciu, kapitálové zdroje a vnútornú kontrolu. Spolkový úrad pre finančný dohľad (BaFin) monitoruje všetky inštitúcie v Nemecku, ktoré vyžadujú povolenie na základe KWG.
Pre spoločnosti, ktoré vykonávajú bankovú činnosť alebo chcú poskytovať finančné služby, má kľúčový význam požiadavka povolenia v súlade s § 32 KWG. V časti 1 KWG definuje široký katalóg činností, ktoré si vyžadujú povolenie – od poskytovania úverov až po investičné poradenstvo a sprostredkovateľské obchody. Paragraf 25a zároveň ukladá inštitúciám povinnosť mať riadnu obchodnú organizáciu s primeraným riadením rizík.
Základné predpisy
- § 1 KWG - Definície: Konečná definícia všetkých transakcií bankových a finančných služieb vyžadujúcich povolenie, vrátane úverových obchodov, vkladov a investičného poradenstva.
- § 25a KWG – Osobitné organizačné povinnosti: Požiadavky na riadnu organizáciu podnikania s primeraným riadením rizík, internými kontrolnými postupmi a štruktúrami dodržiavania predpisov.
- § 32 KWG - Povinnosť získať povolenie: Zákaz komerčného poskytovania bankových transakcií a finančných služieb bez písomného povolenia BaFin.
- § 44 KWG - Práva auditu BaFin: Právomoci dozorného orgánu vykonávať audity inštitúcií a požadovať informácie a dokumenty.
- § 46 KWG – Opatrenia v prípade nebezpečenstva: Právomoci BaFin zasiahnuť v prípade regulačných sťažností, najmä zabezpečiť riadne hospodárenie a chrániť veriteľov.
FIECON podporuje spoločnosti a zakladateľov pri kontrole požiadavky na autorizáciu podľa KWG, pri príprave a podávaní žiadostí o autorizáciu BaFin a pri implementácii organizačných požiadaviek podľa § 25a KWG. Podporujeme aj priebežné dodržiavanie predpisov a komunikáciu s dozorným orgánom.